Interest rate swap: la Cassazione chiarisce il ruolo del mark to market e degli scenari probabilistici.

 Cass. civ., sez. I, ord., 3 febbraio 2026, n. 2262 (Pres. Di Marzio – Rel. Rolfi)  Cass. civ., sez. I, ord., 4 febbraio 2026, n. 2358 (Pres. Di Marzio – Rel. Catallozzi)  Una delle questioni più dibattute dalla giurisprudenza nell’ambito dei contratti di interest rate swap concerne il rilievo del mark to market e degli scenari probabilistici. In particolare, il nodo del contendere riguarda le conseguenze, in termini di validità, della mancata esplicitazione di tali elementi nei contratti derivati conclusi tra intermediari finanziari e clienti non professionali.  Il dibattito, in ragione della sua ampiezza, non ha ancora condotto a un orientamento univoco. Le d...